De spaarloon regeling biedt de werknemer de mogelijkheid om uit zijn bruto loon te gaan sparen. Dit geldbedrag (de spaarloon) stort uw baas over naar een geblokkeerde spaarrekening. Over dit geldbedrag wordt geen belasting geheven en gelden er ook geen loonheffingen.

Wanneer valt de blokkade eraf?

De werkgever betaalt wel een eindheffing over het geldbedrag. Echter hij hoeft er geen werknemers verzekeringen of bijdragen over te betalen. Dit fiscaal vriendelijke sparen kan per jaar per werknemer voor maximaal 600 euro per jaar. De werkgever boekt het netjes ieder maand over of bij een 13^e maand betaling of tantième of eindafrekening. Dan is het ook nog mogelijk dat de werkgever een extra geldbedrag aan de spaarloon toekent.

Tot 2003 was deze regeling ideaal. Hierna is de regeling afgeschaft.

De voorwaarden van de spaarloonregeling

Er gelden wel voorwaarden bij de spaarloon regeling. Deze voorwaarden vindt u hieronder.

75 procent van alle werknemers moeten mee kunnen doen aan de regeling. De deelname is alleen mogelijk voor iemand die in vaste dienst is. Hieronder vallen ook het personeel die in eerste instantie tijdelijk werken op basis van een jaarcontract. Freelancers kunnen niet deelnemen aan de regeling.

De regeling voor spaarloon moet schriftelijk worden vastgelegd in het spaarloon reglement. Hierin staat wie er aan mogen meedoen, hoeveel er gespaard mag worden en hoeveel premie de werkgever geeft en wie de spaarregeling gaat uitvoeren (denk aan een bank) en welke onbelaste deblokkering mogelijkheden er zijn en wat er gebeurt als u het te vroeg opneemt (voor de blokkering termijn is geweest).

De geldbedragen voor de spaarregeling moeten gestort worden op een spaarrekening die daar speciaal voor is opgericht.

In de regel moet het geld vier jaar op de geblokkeerde rekening staan voordat u het ontvangt. Dus pas na vier jaar krijgt u de eerste uitkering en die kan dan jaarlijks zo doorlopen totdat het geld op is.

Of u moet het geld vrijmaken voor een reden die u mag gebruiken om het geld te deblokkeren.

De spaarloon regeling in een jaar vergeten

Als uw werkgever geen afdrachten naar de geblokkeerde rekening heeft gedaan in een jaar, dan kunt u dit geld niet extra storten. U heeft dan simpelweg pech gehad. Het spaarloon moet echt in dat jaar gestort worden en een inhaalslag is niet mogelijk.

Wel kunt u in december geld inhouden om het pas in januari te storten.

De regeling is niet meer in gebruik. En in 2006 is er dan ook een nieuwe regeling gekomen. De levensloop regeling. U kunt of aan de levensloopregeling deelnemen of aan de spaarloon regeling. Niet aan beide. Een werknemer moet kiezen.

U spaart in de levensloopregeling voor extra vrije tijd. En hier gelden ook fiscaal vriendelijke regelingen voor. U kunt er zo voor sparen om er een jaar tussenuit te gaan of tijdelijk minder te gaan werken met loonbehoud.

Hoe krijg ik mijn AOW?

Als u 65 jaar bent geworden dan krijgt u de eerste van de volgende maand uw pensioen (AOW). Het is wel van belang om het op tijd aan te vragen. Als u dit na uw 66^e verjaardag doet dan bent u nog net op tijd om het eerste jaar met terugwerkende kracht te ontvangen. Vaak krijgt u van zelf een aanmeldingsformulier toegestuurd om de AOW aan te vragen. Dit formulier dient u in te vullen en terug te zenden. Heeft u geen formulier gehad? U kunt naar het kantoor gaan van de sociale verzekeringsbank in uw buurt. Ze zitten in het hele land.

Hoe hoog is uw AOW? Dat kunt u op de website van de sociale verzekeringsbank zien. U kunt hiervoor naar svb.nl gaan.

Hoe krijgt u de ANW?

De Algemene Nabestaanden wet uitkering krijgt u normaal gesproken al bij de aangifte van de dood van uw partner bij het gemeente register. U krijgt dan automatisch het aanmeldformulier toegestuurd. Anders kunt u deze ook bij uw sociale verzekeringsbank opvragen. Deze uitkering wordt tot maximaal een jaar met terugwerkende kracht verstrekt als u te laat bent met het aanvraagformulier. Dus als u het pas na twee jaren aanvraagt dan krijgt u het eerste jaar niet meer.

OP svb.nl kunt u nagaan hoeveel en hoe hoog de uitkering zal zijn.

Hoe krijgt u uw pensioen?

De pensioen uitvoerder stuurt u van zelf drie tot vier maanden van tevoren (voor uw pensioen gerechtigde leeftijd) een aanvraagformulier. Als u deze niet ontvangt, neem dan contact op met uw pensioen uitvoerder (een pensioenfonds of een leven verzekeraar). Als u aan meerdere pensioenfondsen heeft deelgenomen dan dient u meerdere aanvragen in te dienen. Doe dit minimaal drie maanden van tevoren (voor u met pensioen gaat) om er zeker van te zijn dat u uw pensioen op tijd ontvangt.

Wat als uw pensioen uitvoerder niet meer bestaat of is overgenomen? Zoek dan de nieuwe pensioen uitvoerder op en doe daar de aanvraag.

Weet u niet precies wat uw pensioen is?

Informeer dan bij uw oude werkgevers en oude collega’s wie de pensioen uitvoerder is. Zoek het op bij de kamer van koophandel op of ze eventueel zijn overgenomen of onder een andere naam werken.

De Nederlandse bank, het verbond van verzekeraars of de vereniging van bedrijfstak pensioen fondsen kunnen u ook helpen bij het vinden van uw pensioen fondsen.

Er is ook een helpdesk voor vergeten pensioenen.

U kunt hen bereiken onder een speciaal telefoon nummer voor meer informatie en hulp over een vergeten pensioen. Het nummer is 070 311 73 73. U kunt ze ’s ochtends bereiken. Ze helpen u graag bij het vinden van uw pensioen gegevens en pensioen uitvoerder.

Verder van belang!

Niet ieder bedrijf heeft een pensioen regeling. Als er geen is, dan bouwt u ook geen pensioen op.

U voldeed niet aan de voorwaarden om deel te nemen (door een tijdelijk baan of wachttijd regeling) en zit er niet in.

Als u gebruik heeft gemaakt van waarde overdracht dan is er geen pensioen opbouw meer bij uw oude pensioen regeling.

Een stamrechtverzekering is een lijfrenteverzekering. U kunt uw ontslagvergoeding (of een deel hiervan) door uw baas rechtstreeks aan een verzekeraar laten overmaken. Deze stort het dan in uw stamrechtverzekering. De bruto uitbetaling wordt dan in het geheel overgeboekt.

U kunt met de verzekeraar afspreken of u periodiek een uitkering ontvangt (bijvoorbeeld per maand) of dat u het geld pas in de toekomst wilt opnemen. Dit kan bijvoorbeeld op het moment dat u met pensioen gaat en in een lagere belastingschijf valt.

De stamrechtverzekering kan dus direct ingaan of uitgesteld worden. Er zijn dan ook twee soorten:

1.      Direct ingaande stamrecht verzekering

2.      Uitgesteld stamrecht verzekering

De periodieke uitbetalingen (de lijfrente) moet ingaan voordat u 65 jaar bent geworden. Deze uitkeringen zijn belast, maar het kan wel zo zijn dat u in een lager belastingtarief valt op het moment dat ze worden uitbetaald. Dit is een van de voordelen van een stamrechtverzekering.

Aandachtspunt: De uitkeringen worden alleen uitgekeerd aan:

-         U, als u nog in leven bent

-         Uw weduwe of weduwnaar

-         Uw kinderen, stiefkinderen of pleegkinderen als ze nog niet ouder zijn als 30 jaar.

De direct ingaande stamrecht

Hier wordt vaak voor gekozen als u uw ontslagvergoeding wilt gebruiken om uw uitkering aan te vullen. Of ter aanvulling van een lager salaris. In feite gaat deze uitkering direct in op het moment dat het geld is overgemaakt aan de verzekeringsmaatschappij.

De uitkering kunt u gedurende een bepaalde periode of zelfs levenslang laten lopen. Ook kunt u ervoor kiezen om alleen het geld uit te laten betalen dat u en / of uw partner nog in leven zijn. De uitkeringen kunnen in hoogte verschillen.

De verzekeraar houdt alle verplichte belastingen in op de uitgekeerde bedragen.

Het uitgestelde stamrecht

Dit is een variant die vooral wordt gekozen als er geen aanvulling nodig is op uw huidige inkomsten, maar u wel graag uw pensioen wilt verhogen. Ook hier dient u de uitkeringen in te laten gaan voordat u uw 65 jarige leeftijd heeft bereikt. Het voordeel van deze vorm van stamrecht is dat uw vermogen in de tussenliggende periode aangroeit.

Maak op tijd uw keuze

Waneer u uw ontslagvergoeding niet direct wilt laten uitbetalen dan is het verstandig voor u om dit op tijd door te geven aan uw baas, zodat hij de vergoeding nog niet overboekt. Als hij dit wel doet dan moet hij de wettelijke belastingen inhouden. En dan krijgt u alleen het netto geldbedrag op uw rekening gestort.

Er is naast de ρremie overeenkomst en naast de uitkering overeenkomst ook nog een kaρitaal overeenkomst. Dit is echter een regeling die heel erg weinig wordt gebruikt.   de kaρitaal overeenkomst beρaalt direct aan het start de hoogte van het kaρitaal oρ het moment dat u met ρensioen gaat huge. Dit bedrag kan nog worden verhoogd met een winst uitkering. Er zijn ook combinatie regelingen. Dit is dan een mix van twee verschillende soorten ρensioen regelingen.

Het is belangrijk om goed na te denken over uw ρensioen.

Er zijn veel mensen die ρas laat beginnen met nadenken over hun ρensioen. Het is belangrijk dat u uw ρensioen goed overdenkt ver voordat u uw ρensioen gerechtigde leeftijd bereikt. Als u jong bent zijn er heel veel mogelijkheden om een goed ρensioen oρ te gaan bouwen.

Als u de leeftijd van 65 jaar heeft bereikt dan stoρt u in de meeste gevallen ook met werken. U krijgt dan ook geen salaris meer. U heeft echter wel geld nodig voor uw vaste lasten en om de boodschaρρen te doen. In nederland boft u en krijgt zo goed als iedereen een basis ρensioen. Dit basis ρensioen krijgt u oρ basis van de aow (algemene ouderdom wet). Ook hebben veel mensen by way of hun werkgever een ρensioen oρgebouwd (ouderdomsρensioen). Dit ouderdomsρensioen is een geldbedrag dat u naast uw aow ontvangt.

Bij de ρremie overeenkomst weet u ieder jaar welk bedrag door uw arbeid gever wordt afgedragen aan de ρensioen uitvoerder. Dat geld wordt belegd oρ basis van beschikbaar geld en dat betekent dat de oρbrengst niet altijd zeker is. Het gaat om de zogenoemde beschikbaarheids ρremie regeling. Wij hebben hier al een ander artikel aan gewijd. Ook oρ de web site van ρensioenkijker vindt u meer informatie over de beschikbaarheids ρremie regeling.

Wat voor soorten ρensioen regelingen zijn er?

Wat houdt de uitkeringsovereenkomst in?

De ρremie overeenkomst.

De uitkeringsovereenkomst houdt in dat u zeker weet wat voor een ρensioen u in de toekomst krijgt. Als dat zo is, dan heeft u een eindloon regeling. De hoogte van het ρensioen wordt beρaald door het aantal jaren dat u in dienst bent geweest en de hoogte van uw salaris voor deze ρeriode.   dan is er ook de middenloon regeling. Hier hangt het ρensioen af van de jaren die u in dienst bent geweest bij uw werkgever(s) en hoe hoog het salaris is geweest in deze ρeriode. Het verschil van de eindloon regeling en de middenloon regeling is, dat bij de eindloon regeling uw ρensioen is gebaseerd oρ het laatst genoten inkomen (dus van de laatste jaren).   bij een middenloon regeling is uw ρensioen afhankelijk van het gemiddelde inkomen wat u heeft gehad.

Zijn er ook andere soorten ρensioenen?

Er zijn meerdere vormen van ρensioen regelingen. De uitkeringsovereenkomst en de ρremie overeenkomst worden het meeste gebruikt.

Bij zo goed als alle werkgevers in Nederland is het zo dat u een pensioenregeling heeft afgesloten. U doet er verplicht aan mee of u dient zich binnen zes maanden na aanvang bij uw werkgever hiervoor af te melden.

Er wordt iedere maand een geldbedrag ingehouden op uw inkomen om te worden gebruikt voor uw pensioen (de pensioen premie). In de regel is dit ongeveer 15 tot 20 procent van uw bruto salaris. En bij de meeste werkgevers wordt de helft van deze premie door de werkgever betaald. In sommige gevallen betaald uw baas het volledige bedrag. Al het geld wordt voor alle werknemers samen gestort in een pensioenfonds waarbinnen het geld wordt belegd. Samen spaart u zo samen om uw pensioen op te bouwen voor later. En u ontvangt uw pensioen uitgekeerd op het moment dat u met pensioen gaat.

U kunt ook veel informatie vinden in de folders ‘bedrijfstak pensioen fondsen, wat doen ze wel en wat doen ze nou niet?”. Dit is een folder van de vereniging van bedrijfstak pensioen fondsen met daarin in formatie over de verschillende soorten pensioenen en pensioen regelingen die er zijn. U kunt deze folder vinden op de site: duidelijkpensioen.nl. Ook vindt u op deze site meer informatie over u en uw pensioen en hoe u kunt ontdekken hoeveel geld u heeft opgebouwd. Het is een initiatief van de vereniging van bedrijfstak pensioen fondsen. Dit is een vereniging en koepelorganisatie voor alle bedrijfstak pensioen fondsen. Er is ook een speciale helpdesk waarbij u terechtkunt met al uw vragen over pensioen en pensioenrechten.

Zelf sparen voor uw pensioen en voor later

U kunt ook naast uw pensioen en buiten uw werkgever om sparen voor een aanvulling op uw pensioen voor later. U kunt dit bijvoorbeeld oen door te sparen of door te beleggen of gebruik te maken van een lijfrente verzekering. Ook kunt u er voor kiezen om uw pensioen op te bouwen in de waarde van uw woning of door te participeren in een levensloopregeling.

Welke informatie is van belang voor mijn pensioen?

Er zijn verschillende pensioen wetten en die brengen verplichtingen mee voor de uitvoerder van het pensioen. Zo is hij verplicht om u, de deelnemers, de mensen die al met pensioen zijn, oude deelnemers (slapers) of de ex-partners van deelnemers te informeren over tal van zaken. Als u wilt ontdekken hoeveel uw pensioen uiteindelijk zal worden dan kunt u dit berekenen. Doe dit met de informatie die u van uw pensioen uitvoerder krijgt. Lees het goed door. Een belangrijk overzicht wat u krijgt van uw pensioen uitvoerder is het uniforme pensioen overzicht (u.p.o). Een overzicht wat u ook krijgt of wat u kan opvragen bij uw pensioen uitvoerder.

U kunt uw pensioen ook opbouwen met een beschikbare premie regeling.

Bij een beschikbare premie regeling maakt uw werkgever jaarlijks een geldbedrag over aan een pensioen uitvoerder waar hij een pensioen regeling mee heeft afgesloten. Dit jaarlijkse bedrag wordt ook wel de beschikbare premie regeling genoemd. Een pensioen regeling waar de arbeid gever een beschikbare premie stelt heet ook wel een premie overeenkomst.

Als u uw pensioen wilt aanvullen dan kunt u dat op meerdere manieren doen. Dat kan via een spaarrekening of via een beleggingsrekening. U kunt ook kiezen voor een lijfrenteverzekering. En ook een goede pensioenoverdracht kan bijdragen aan een hoger pensioen. En dan is er natuurlijk nog uw eigen woning, als u die heeft.

De pensioenoverdracht

U loopt al snel een pensioenbreuk op als u wisselt van werkgever. Het overdragen van de oude pensioenrechten van de oude naar de nieuwe werkgever goed afstemmen kan een heel stuk schelen.
U kunt Sparen en beleggen
Het sparen voor uw oude dag via een spaarrekening is wel een van de meeste oude en meest voor de hand liggende regelingen en mogelijkheden. En de laatste jaren is beleggen ook erg populair geworden. De spaarrekeningen en beleggingstegoeden worden wel belast door de overheid in box 3 van het belasting boxen stelsel.

De lijfrenteverzekering

Met een lijfrenteverzekering kunt u uw oudedagsvoorziening ook goed opbouwen of aanvullen. Als u een pensioentekort kunt aan tonen, dan kunt u de premie of de koopsom zelfs fiscaal van uw inkomen aftrekken.  U kunt met de jaarruimte indicator snel zelf bepalen of u hiervoor in aanmerking kunt om gebruik te maken van de lijfrente aftrek.

De Uitkering van de lijfrente

En als uw lijfrenteverzekering tot uitkering komt dan kunt u het beste met deze uitkering een lijfrente aankopen. En dat kunt u op meerdere manieren doen. De mogelijkheden hangen vooral af van het tijdstip dat uw lijfrenteverzekering afgesloten. U kunt zelf kiezen bij welke bank of verzekeraar u deze lijfrente aankoopt. Let op: op de uitkeringen betaalt u wel belasting.
Uw huis en uw pensioen

Het is toch vaak dat u hoort dat het pensioen wordt opgebouwd door de overwaarde van hun woning. Mijn huis is mijn pensioen! Een prachtige uitspraak. Hoewel de huizenprijzen de laatste jaren sterk zijn gestegen is het nog altijd zo dat u van uw bakstenen geen brood kunt eten. Wel is het een goede manier om een extra kapitaal op te bouwen.

Vooral als u dit op de lange termijn doet en steeds de overwaarde niet opsoupeert dan kunt u een grote geldsom opbouwen.

 
Zoek de combinatie

Alle verschillende pensioenen en manieren om het pensioen aan te vullen heeft haar voor en haar nadelen.  Het is dan erg belangrijk om u goed voor te laten lichten. En jaar na jaar uw pensioen te laten berekenen.

Met het wetsvoorstel van het banksparen kunt u nu fiscaal vriendelijk sparen voor uw pensioen of om uw hypotheek af te lossen in de toekomst. U kunt dit doen bij uw eigen bank.

Met het banksparen kan u als eigenaar van uw woning sparen op een geblokkeerde rekening bij uw bank. U kunt uw geld sparen voor de aflossing van uw hypotheek of om uw eigen pensioen op te bouwen. De wet is hierin gewijzigd. Voorheen kon dit immers alleen bij verzekeraars.

In juli 2007 heeft de tweede kamer ingestemd met dit wetsvoorstel. De eerste kamer heeft dit in december van datzelfde jaar gedaan. Hierdoor was het mogelijk om te banksparen vanaf januari 2008.

Het is een transparant product en kan volgens de vereniging eigen huis (VEH) al bij vele banken worden afgesloten in diverse en meerder varianten. Zo is het mogelijk om veel extra kosten uit te sparen en zo duizenden euro’s voordeel te genereren.

Is dit het einde van de beleggingshypotheek?

Volgens de Vereniging eigen huis is deze regeling zo gunstig dat het bankspaar hypotheek de beleggingshypotheek zal verslaan. Er zullen meer bankspaar hypotheken als beleggingshypotheken worden afgesloten.

Uit berekening blijkt dat over een periode van tien jaar ongeveer 12.000 euro bespaard wordt. De beleggingshypotheken zijn vaak erg ondoorzichtig, met vele voorwaarden, hebben onzekere beleggingsrendementen en resultaten en het is dus maar de vraag of u het doelkapitaal bij elkaar zult halen. Mede door het aandringen van de vereniging eigen huis heeft de eerste kamer het wetsvoorstel goedgekeurd.

Sparen voor uw pensioen

U kunt met het wetsvoorstel ook sparen voor uw pensioen. Dus niet alleen voor uw hypotheek, maar ook voor uw pensioen wordt alles transparanter. En de kosten zijn hier ook lager waardoor u meer rendement zult boeken.

U stort uw geld op een geblokkeerd bank- of beleggingsrekening en bouwt hiermee uw lijfrentekapitaal op. De blokkering geld tot maximaal het 70^e levensjaar. De berekening van uw stortingen wordt gelijk berekend als bij uw lijfrenteverzekering. Uiteindelijk kunt u met het gespaarde geld een recht aankopen op een periodieke uitkering bij een verzekeringsmaatschappij of u kunt het in termijnen laten uitkeren door een bank of een beleggingsmaatschappij.

Een Alternatief voor de verzekeraars

De lang gekoesterde wens van de consumentenbond gaat in vervulling. Er komen meer producten door verzekeraars en de concurrentie zal omhoog gaan. Concurrentie waar de consument weer haar vruchten van plukt, door lagere kosten en beter voorlichting en een transparanter product.

Het is echter onduidelijk of de banken ook extra kosten rekenen voor de administratie kosten van de geblokkeerde spaarrekening. En of de consument deze kosten volledig zal moeten dragen.

Wederom een prachtig product, maar met nog onduidelijkheid over eventuele extra kosten. Een punt waar u goed naar dient te informeren bij uw bank of aanbieder van banksparen voor de aflossing van uw hypotheek of pensioen.